新鄉(xiāng)市道路運輸管理局公務(wù)卡管理辦法

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1、 新鄉(xiāng)市道路運輸管理局公務(wù)卡管理辦法 第一章 總 則 第一條 為進一步深化國庫集中支付制度改革， 規(guī)范單位財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)，減少現(xiàn)金支付結(jié)算， 提高支付透明度，加強財務(wù)監(jiān)管， 根據(jù)《新鄉(xiāng)市財政局中國人民銀行新鄉(xiāng)市中心支行關(guān)于 加快推進公務(wù)卡制度改革的通知》 (新財庫〔〕號 )和《新鄉(xiāng)市財政局中國人民銀行新鄉(xiāng)市中心支行新鄉(xiāng)市審計局新鄉(xiāng)市監(jiān)察局 關(guān)于實施市級預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄的通知》 (新財庫〔〕號 )等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我局實際，制定本細則。 第二條 本細則所稱公務(wù)卡，是指我局在職工作人員持有

2、 的，具有一定透支額度與透支免息期， 主要用于日常公務(wù)支出和 財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用卡。 第三條 納入 《新鄉(xiāng)市市級預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄》 （見附件） 的經(jīng)費支出， 包括辦公費、 印刷費、 咨詢費、 手續(xù)費、水電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、 維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、公務(wù)用車運行維護 費、其他交通費用，原則上應(yīng)當(dāng)使用公務(wù)卡結(jié)算。 我局還要根據(jù)銀行卡受理環(huán)境等情況， 積極擴大公務(wù)卡使用范圍， 盡量減少現(xiàn)金支出。 第四條 持有公務(wù)卡的工作人員 (以下統(tǒng)稱持卡人 )應(yīng)當(dāng)妥善

3、 保管公務(wù)卡， 規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)， 并 及時申請辦理報銷手續(xù)。 第五條 財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)依托“財政預(yù)算單位公務(wù)卡支持系 統(tǒng)”，仔細審核公務(wù)卡報銷事項。對于批準(zhǔn)報銷的公務(wù)卡消費支 出，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定時間， 通過零余額賬戶辦理向公務(wù)卡的資金還款 手續(xù)。 第六條 公務(wù)卡結(jié)算報銷只是結(jié)算方式上的轉(zhuǎn)變， 它不改變 我處現(xiàn)行的財務(wù)管理制度和報銷審批程序。 采購設(shè)備、 房屋建筑 物維修、印刷等業(yè)務(wù)仍應(yīng)按照我處相關(guān)管理制度的規(guī)定事先履行審批手續(xù)，符合政府集中采購條件的，必須進行政府集中采購，否則

4、不予報銷。 第二章 公務(wù)卡日常管理 第七條 公務(wù)卡由單位統(tǒng)一向發(fā)卡行申辦，并將持卡人姓名和卡號等信息統(tǒng)一錄入“財政預(yù)算單位公務(wù)卡支持系統(tǒng)”管理。只有單位統(tǒng)一辦理的公務(wù)卡，才能被納入“財政預(yù)算單位公務(wù)卡支持系統(tǒng)”進行管理，才能適用國家有關(guān)公務(wù)卡報銷的相關(guān)條款，而使用其他銀行卡進行消費結(jié)算的將被視同為現(xiàn)金結(jié)算方式。 第八條 公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結(jié)算， 也可用于個人支付結(jié)算業(yè)務(wù)， 但不得辦理財務(wù)報銷手續(xù)， 單位不承擔(dān)私人消費行為引致的一切責(zé)任。 - 1 - / 10

5、 第九條 公務(wù)卡的信用額度， 由單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要， 與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。 持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)（即：當(dāng)月—日的累計消費，于次月日前歸還），先支付，后還款，透支取現(xiàn)金，每日按萬分之五計息。 第十條 公務(wù)卡的卡片和密碼均由個人負責(zé)保管。 公務(wù)卡遺 失或損毀后的補辦等事項由個人自行到發(fā)卡行申請辦理， 并通過單位財務(wù)部門及時通知發(fā)卡行維護公務(wù)卡支持系統(tǒng)。 第十一條 持卡人對公務(wù)消費交易發(fā)生疑義， 可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定等提出交易查詢。 第十二條 本單位在工作人員新增或調(diào)動、 退休時， 應(yīng)及時與發(fā)卡行協(xié)調(diào)，組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停

6、止使用等手續(xù)。 第三章 公務(wù)卡支付管理 第十三條 應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《新鄉(xiāng)市市級預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄》。目錄規(guī)定的公務(wù)支出項目， 應(yīng)按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算，原則上不再使用現(xiàn)金結(jié)算。 第十四條 原使用轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的，可繼續(xù)使用轉(zhuǎn)賬方式。第十五條 下列情況可仍實行現(xiàn)金結(jié)算， 暫不使用公務(wù)卡結(jié) 算： （一）支付給單位臨時聘用人員 （不含長期聘用人員） 的費 用； （二）按規(guī)定支付給個人的慰問金、撫恤救濟金等支出； （三）簽證費、快遞費、郵寄費、過橋過路費、火車費、汽車費

7、、出租車費、 異地出差燃油費等目前只能使用現(xiàn)金結(jié)算的支出； 除上述情況外， 因特殊情形確實不能使用公務(wù)卡結(jié)算的， 應(yīng)填寫《現(xiàn)金支付情況說明書》 （見附件），經(jīng)分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，作為報銷審核依據(jù)。 第十六條 公務(wù)卡一般只用于公務(wù)消費中的支付結(jié)算， 原則上不允許通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金。 確有特殊需要， 應(yīng)當(dāng)事前經(jīng)過分管領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)部門批準(zhǔn)， 未經(jīng)批準(zhǔn)的提現(xiàn)業(yè)務(wù)， 提現(xiàn)手續(xù)費等費用由持卡人承擔(dān)。 第四章 公務(wù)卡財務(wù)報銷管理 第十七條 持卡人使用公務(wù)卡消費結(jié)算后， 應(yīng)妥善保管好發(fā)票及公務(wù)卡刷卡憑證（簽購單），以備日后報銷。刷卡憑證（簽

8、購單）作為該筆業(yè)務(wù)通過公務(wù)卡結(jié)算的有效證明， 應(yīng)視同發(fā)票管理。如刷卡憑證缺失，則財務(wù)部門無法通過“國庫集中支付公務(wù)卡支持系統(tǒng)”對該筆業(yè)務(wù)進行支付。 第十八條 下列情形所產(chǎn)生費用由持卡人個人承擔(dān)， 單位不予報銷： .使用公務(wù)卡用于個人消費部分； - 3 - / 10 .報銷費用與提供的報銷憑證（發(fā)票、消費清單）、公務(wù)卡 消費交易憑條（機小票）不符的； .持卡人透支提取現(xiàn)金（也即預(yù)借現(xiàn)金）所產(chǎn)生的本金、手 續(xù)費、利息等； .因持卡人個人原因，未能在公務(wù)卡免息期內(nèi)報

9、銷還款，所 造成的罰息和滯納金等； .因持卡人個人保管不慎或遺失等原因，導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷 所形成的支出和損失； .其他不符合財務(wù)管理規(guī)定和要求或超出標(biāo)準(zhǔn)的消費。 持卡人應(yīng)及時憑發(fā)票和公務(wù)卡刷卡憑證等財務(wù)報銷單據(jù)辦理報銷手續(xù)；因持卡人所在單位報銷不及時造成的利息等費用，以及由此帶來的對個人資信影響等責(zé)任，由單位承擔(dān)。 第十九條 持卡人在網(wǎng)上購物、 網(wǎng)上訂票等無法取得刷卡憑證的，可將該公務(wù)卡網(wǎng)上銀行對賬單打印并將該筆支出業(yè)務(wù)標(biāo)出 （要求有卡號、 姓名、商家名稱、 刷卡日期和刷卡金額等信息） ，作為刷卡憑證與該筆業(yè)務(wù)的發(fā)票一并提交財務(wù)處審

10、核報銷。 第二十條 單位財務(wù)人員登錄公務(wù)卡支持系統(tǒng)， 根據(jù)持卡人提供的姓名、 交易日期和消費金額等信息， 查詢核對公務(wù)消費的真實性，審核確認后批準(zhǔn)報銷。 第二十一條 因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕箐N資金退回 公務(wù)卡的， 持卡人應(yīng)及時將相應(yīng)款項退回所在單位財務(wù)部門， 并 由單位財務(wù)部門及時退回零余額賬戶。 第二十二條 報銷人應(yīng)按結(jié)算方式的不同，將公務(wù)卡支出的 報銷單據(jù)與其他報銷單據(jù)分開粘貼。同為公務(wù)卡支出的報銷單 據(jù)，應(yīng)按持卡人和報銷業(yè)務(wù)內(nèi)容不同分類粘貼。 發(fā)票與刷卡憑證 要配對粘貼

11、 (刷卡憑證在前 )，多張刷卡憑證對應(yīng)一張發(fā)票的，以 及多張發(fā)票對應(yīng)一張刷卡憑證的，也應(yīng)按順序粘貼好 (刷卡憑證 在前 )，并在發(fā)票或刷卡憑證右上角注明。發(fā)票與公務(wù)卡刷卡憑 證金額應(yīng)相符，如二者出現(xiàn)差異，以金額小者為準(zhǔn)給予報銷。 第五章 管理職責(zé) 第二十三條 單位在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是： （一）選擇本單位公務(wù)卡發(fā)卡行，簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議。 （二）組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡，做好新增、調(diào) 動、退休等人員的公務(wù)卡管理工作。 （三）督促本單位持卡人及時辦理公務(wù)卡項下公務(wù)消費支出

12、 的財務(wù)報銷手續(xù)。 協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收 欠款。 （四）通過公務(wù)卡支持系統(tǒng)，審核本單位持卡人提請報銷的 公務(wù)卡消費信息，及時辦理公務(wù)卡報銷還款和資金退回等業(yè)務(wù)， 及時下載保存報銷還款信息， 做好相關(guān)賬務(wù)處理工作， 并按月與 - 5 - / 10 發(fā)卡行就公務(wù)卡報銷還款情況進行對賬。 （五）配合財政部門做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等有關(guān)工作。 第二十四條 持卡人的主要職責(zé)是： （一）按規(guī)定申請辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，

13、并承擔(dān)因個人保管不善等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)費用。 （二）執(zhí)行公務(wù)所需支出， 原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報銷，并接受財政部門和單位財務(wù)部門對公務(wù)支出的監(jiān)控管理。 （三）及時歸還公務(wù)卡項下銀行欠款。因離職、退休等原因 離開所在單位， 應(yīng)按單位要求清理公務(wù)卡項下債權(quán)債務(wù)， 停止公務(wù)卡的使用。 （四）遵守國家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本細則有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。 嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透 支、拖欠還款或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報銷； 違反規(guī)定的， 追究行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重涉嫌犯罪的， 移交司法機關(guān)， 依法追究刑事責(zé)任。 第六章

14、 附則 第二十五條 本辦法由財務(wù)部門解釋，自印發(fā)之日起執(zhí)行。 附件： .公務(wù)卡強制結(jié)算目錄 . 現(xiàn)金支付情況說明書 附件： 公務(wù)卡強制結(jié)算目錄 序號 公務(wù)卡結(jié)算項目 備 注 指單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標(biāo)準(zhǔn) 辦公費 的日常辦公用品、書報雜志等支出。 印刷費 指單位的印刷費支出。 咨詢費 指單位咨詢方面的支出。 手續(xù)費 指單位支付的手續(xù)費支出。 水電費 指單位支付的水費支出。

15、 郵電費 指單位開支的電話費、 電報費、傳真費、網(wǎng)絡(luò)通訊費等支出。 指單位開支的辦公用房、 職工及離退休人員宿舍等的物業(yè)管 物業(yè)管理費 理費，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。 差旅費 指單位工作人員因出差支付的住宿費、購買機票支出等。 指單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理 維修（護）費 和維護費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護費用。 指租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設(shè)備等方面的 租賃費 費用。 指會議中按規(guī)定開支的房租費、 伙食補助費以及文件資料的 會議

16、費 印刷費、會議場地租用費等。 培訓(xùn)費 指各類培訓(xùn)支出。 - 7 - / 10 公務(wù)接待費 指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待費用。 指單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗 材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性 專用材料費 體育用品，專用工具和儀器，藝術(shù)部門專用材料和用品，廣 播電視臺發(fā)射臺發(fā)射機的電力、材料等方面的支出。 公務(wù)用車運行 指公務(wù)用車的燃料費、維修費、保險費等支出。 維護費 指單位除公務(wù)用車運行維護

17、費以外的其他交通費用。如飛 其他交通費用 機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。 附件： 現(xiàn)金支付情況說明書 單位名稱 報銷內(nèi)容 現(xiàn)金支付 說明 金額（元） 大寫： 小寫： 經(jīng)辦人： 財務(wù)負責(zé)人： 領(lǐng)導(dǎo)審批： 年 月 日 - 9 - / 10