個人理財與零售銀行業(yè)務(wù)：第二篇第四章 個人中間業(yè)務(wù)

《個人理財與零售銀行業(yè)務(wù)：第二篇第四章 個人中間業(yè)務(wù)》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《個人理財與零售銀行業(yè)務(wù)：第二篇第四章 個人中間業(yè)務(wù)（106頁珍藏版）》請在裝配圖網(wǎng)上搜索。

1、第四章第四章 個人中間業(yè)務(wù)個人中間業(yè)務(wù) 由于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險較大，且存貸由于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險較大，且存貸業(yè)務(wù)的利差逐步縮小等原因，使國內(nèi)外商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的利差逐步縮小等原因，使國內(nèi)外商業(yè)銀行把中間業(yè)務(wù)作為一項重要的業(yè)務(wù)活動加快發(fā)展，把中間業(yè)務(wù)作為一項重要的業(yè)務(wù)活動加快發(fā)展，從而從而中間業(yè)務(wù)成為了商業(yè)銀行新的利潤增長點中間業(yè)務(wù)成為了商業(yè)銀行新的利潤增長點。有關(guān)資料顯示，國外商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的收入和有關(guān)資料顯示，國外商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的收入和利潤已占全部收入和利潤的利潤已占全部收入和利潤的40%40%70%70%左右。我國左右。我國商業(yè)銀行也已把發(fā)展中間業(yè)務(wù)置于戰(zhàn)略高度而認(rèn)商業(yè)銀行也已把發(fā)

2、展中間業(yè)務(wù)置于戰(zhàn)略高度而認(rèn)真對待。真對待。代收代付業(yè)務(wù)代收代付業(yè)務(wù)代理保險業(yè)務(wù)代理保險業(yè)務(wù)銀證合作業(yè)務(wù)銀證合作業(yè)務(wù)柜臺記賬式國債交易及二級托管業(yè)務(wù)柜臺記賬式國債交易及二級托管業(yè)務(wù)開放式基金代理銷售開放式基金代理銷售黃金交易業(yè)務(wù)黃金交易業(yè)務(wù)個人實盤外匯買賣個人實盤外匯買賣個人結(jié)算業(yè)務(wù)個人結(jié)算業(yè)務(wù)第一節(jié)第一節(jié) 中間業(yè)務(wù)概述中間業(yè)務(wù)概述一、概念一、概念中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成非利息收入的業(yè)務(wù)。在我國，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)絕大成非利息收入的業(yè)務(wù)。在我國，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)絕大多數(shù)表現(xiàn)為多數(shù)表現(xiàn)為“中間代理中間代理”性的業(yè)務(wù)活動，在這些

3、活動中，性的業(yè)務(wù)活動，在這些活動中，商業(yè)銀行接受客戶委托，以商業(yè)銀行接受客戶委托，以代理人的身份代理人的身份從事業(yè)務(wù)活動，從事業(yè)務(wù)活動，為客戶提供各種金融服務(wù)并因此取得各種形式手續(xù)費的為客戶提供各種金融服務(wù)并因此取得各種形式手續(xù)費的收入。收入。二、特征二、特征商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務(wù)時，主要是以代理人的身份，商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務(wù)時，主要是以代理人的身份，而不直接以債權(quán)人或債務(wù)人的身份出現(xiàn)，因此，與傳統(tǒng)而不直接以債權(quán)人或債務(wù)人的身份出現(xiàn)，因此，與傳統(tǒng)的資產(chǎn)、負債業(yè)務(wù)相比，中間業(yè)務(wù)具有以下幾個特征。的資產(chǎn)、負債業(yè)務(wù)相比，中間業(yè)務(wù)具有以下幾個特征。（一）不運用或不直接運用自己的資金（一）不運用或不直

4、接運用自己的資金商業(yè)銀行在辦理諸如商業(yè)銀行在辦理諸如代理收付款、代理保險、代發(fā)工資代理收付款、代理保險、代發(fā)工資等代理業(yè)等代理業(yè)務(wù)時，都不運用自己的資金，也不會為客戶墊款；在辦理票據(jù)承務(wù)時，都不運用自己的資金，也不會為客戶墊款；在辦理票據(jù)承兌、貸款承諾等業(yè)務(wù)時，商業(yè)銀行只是以持有較多、較強流動性兌、貸款承諾等業(yè)務(wù)時，商業(yè)銀行只是以持有較多、較強流動性資產(chǎn)而間接地占用自身資金。與此類似，中間業(yè)務(wù)也不占用或不資產(chǎn)而間接地占用自身資金。與此類似，中間業(yè)務(wù)也不占用或不直接占用客戶的資金。正因為如此，中間業(yè)務(wù)就不會改變銀行資直接占用客戶的資金。正因為如此，中間業(yè)務(wù)就不會改變銀行資產(chǎn)負債總額，也不會在資產(chǎn)

5、負債表中反映出來，它是一種資產(chǎn)負產(chǎn)負債總額，也不會在資產(chǎn)負債表中反映出來，它是一種資產(chǎn)負債表外的銀行業(yè)務(wù)。債表外的銀行業(yè)務(wù)。（二）無資財所有權(quán)的轉(zhuǎn)移（二）無資財所有權(quán)的轉(zhuǎn)移商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)時，首先要接受客戶的委托，接受委托商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)時，首先要接受客戶的委托，接受委托后，商業(yè)銀行才以代理人的身份出現(xiàn)，以客戶的名義開展活動。后，商業(yè)銀行才以代理人的身份出現(xiàn)，以客戶的名義開展活動。但是，客戶財產(chǎn)或資金的所有權(quán)仍保留在委托人手中，而且代理但是，客戶財產(chǎn)或資金的所有權(quán)仍保留在委托人手中，而且代理關(guān)系可由委托人或代理人任何一方中斷。關(guān)系可由委托人或代理人任何一方中斷。（三）以收取手續(xù)費的

6、形式獲得收益（三）以收取手續(xù)費的形式獲得收益商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)時，由于不運用或不直接運用自己的資商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)時，由于不運用或不直接運用自己的資金，不作為或不直接作為信用活動的一方，不影響資產(chǎn)負債總額，金，不作為或不直接作為信用活動的一方，不影響資產(chǎn)負債總額，因而通常不收利息而是以收取手續(xù)費來獲得收益，這是中間業(yè)務(wù)因而通常不收利息而是以收取手續(xù)費來獲得收益，這是中間業(yè)務(wù)的一個重要特征。商業(yè)銀行收取的手續(xù)費主要是對其辦理中間業(yè)的一個重要特征。商業(yè)銀行收取的手續(xù)費主要是對其辦理中間業(yè)務(wù)過程中所耗費的各種形式的勞動補償。務(wù)過程中所耗費的各種形式的勞動補償。（四）風(fēng)險程度較低（四）風(fēng)險程度

7、較低一方面，中間業(yè)務(wù)通常不運用商業(yè)銀行自己的資金，不會對商業(yè)一方面，中間業(yè)務(wù)通常不運用商業(yè)銀行自己的資金，不會對商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債狀況產(chǎn)生直接的影響，從而不會形成不良資產(chǎn)，銀行的資產(chǎn)負債狀況產(chǎn)生直接的影響，從而不會形成不良資產(chǎn)，不會影響資產(chǎn)的流動性及安全性；另一方面，由于商業(yè)銀行主要不會影響資產(chǎn)的流動性及安全性；另一方面，由于商業(yè)銀行主要是以代理人的身份、以客戶的名義開展業(yè)務(wù)活動，其業(yè)務(wù)風(fēng)險是是以代理人的身份、以客戶的名義開展業(yè)務(wù)活動，其業(yè)務(wù)風(fēng)險是由委托人承擔(dān)的。因此，中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險程度一般低于資產(chǎn)業(yè)務(wù)由委托人承擔(dān)的。因此，中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險程度一般低于資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)。和負債業(yè)務(wù)。第二節(jié)第二節(jié)

8、 代收代付業(yè)務(wù)代收代付業(yè)務(wù)一、定義一、定義 代收代付業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行利用自身的代收代付業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行利用自身的清算功能和清算功能和結(jié)算網(wǎng)絡(luò)結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，接受客戶的委托，代理客戶收付各種款項的，接受客戶的委托，代理客戶收付各種款項的業(yè)務(wù)。它包括業(yè)務(wù)。它包括代收代收和和代付代付兩種。兩種。二、代收代付業(yè)務(wù)的種類二、代收代付業(yè)務(wù)的種類 商業(yè)銀行代收代付業(yè)務(wù)包括：商業(yè)銀行代收代付業(yè)務(wù)包括：水、電費、煤氣費、水、電費、煤氣費、固定電話費、移動電話費、尋呼費、物業(yè)管理費、聯(lián)通固定電話費、移動電話費、尋呼費、物業(yè)管理費、聯(lián)通網(wǎng)通繳費、代發(fā)工資、稅款、社?；?、勞?；?、訴網(wǎng)通繳費、代發(fā)工資、稅款、社?；?、勞

9、?；?、訴訟費、各類罰沒款等。訟費、各類罰沒款等。三、基本規(guī)定三、基本規(guī)定1.1.銀行必須與代收付委托單位簽訂代收付協(xié)議。代收付銀行必須與代收付委托單位簽訂代收付協(xié)議。代收付委托單位在銀行開立結(jié)算賬戶。委托單位在銀行開立結(jié)算賬戶。2.2.客戶須在銀行柜臺開立個人銀行結(jié)算賬戶和銀行卡?？蛻繇氃阢y行柜臺開立個人銀行結(jié)算賬戶和銀行卡。3.3.代理手續(xù)費由委托單位與銀行按代理收付款金額或業(yè)代理手續(xù)費由委托單位與銀行按代理收付款金額或業(yè)務(wù)筆數(shù)協(xié)商計收。務(wù)筆數(shù)協(xié)商計收。4.4.代收付業(yè)務(wù)銀行只負責(zé)按規(guī)定辦理具體的收付手續(xù)，代收付業(yè)務(wù)銀行只負責(zé)按規(guī)定辦理具體的收付手續(xù)，不涉及收付雙方的任何經(jīng)濟糾紛。不涉及收

10、付雙方的任何經(jīng)濟糾紛。5.5.客戶代扣款項存折必須保持足夠的款項，如因賬戶余客戶代扣款項存折必須保持足夠的款項，如因賬戶余額不足未能按時扣款，應(yīng)按規(guī)定收取滯納金。額不足未能按時扣款，應(yīng)按規(guī)定收取滯納金。四、操作流程四、操作流程1.1.銀行與委托收付單位簽訂代收付協(xié)議一式兩份，銀行、銀行與委托收付單位簽訂代收付協(xié)議一式兩份，銀行、委托單位各執(zhí)一份。委托單位在銀行開立專用賬戶。委托單位各執(zhí)一份。委托單位在銀行開立專用賬戶。2.2.客戶在代收付銀行柜臺開立個人銀行結(jié)算賬戶（卡），客戶在代收付銀行柜臺開立個人銀行結(jié)算賬戶（卡），簽訂代收付業(yè)務(wù)委托書，辦理代收付手續(xù)。銀行在簽訂協(xié)簽訂代收付業(yè)務(wù)委托書，辦

11、理代收付手續(xù)。銀行在簽訂協(xié)議時應(yīng)認(rèn)真核對用戶賬戶賬號、戶名。議時應(yīng)認(rèn)真核對用戶賬戶賬號、戶名。3.3.銀行接收委托單位或結(jié)算中心送來的代收付費單位數(shù)據(jù)銀行接收委托單位或結(jié)算中心送來的代收付費單位數(shù)據(jù)磁盤后，根據(jù)不同情況處理代收付業(yè)務(wù)，按時錄入電腦處磁盤后，根據(jù)不同情況處理代收付業(yè)務(wù)，按時錄入電腦處理。理。4.4.銀行查詢批交易處理結(jié)果，打印成功清單。不成功則根銀行查詢批交易處理結(jié)果，打印成功清單。不成功則根據(jù)電腦返回的信息做相應(yīng)處理。據(jù)電腦返回的信息做相應(yīng)處理。5.5.打印批量開戶存折。打印批量開戶存折。第三節(jié)第三節(jié) 代理保險業(yè)務(wù)代理保險業(yè)務(wù)一、定義一、定義 是指商業(yè)銀行接受保險公司的委托，以

12、兼業(yè)代理人身份辦是指商業(yè)銀行接受保險公司的委托，以兼業(yè)代理人身份辦理財產(chǎn)保險和人身保險等保險業(yè)務(wù)，并向保險公司收取代理手理財產(chǎn)保險和人身保險等保險業(yè)務(wù)，并向保險公司收取代理手續(xù)費的中間業(yè)務(wù)續(xù)費的中間業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行代理保險業(yè)務(wù)必須與保險公司簽訂。商業(yè)銀行代理保險業(yè)務(wù)必須與保險公司簽訂代理合同，建立正式的代理關(guān)系。代理合約的主要內(nèi)容包括：代理合同，建立正式的代理關(guān)系。代理合約的主要內(nèi)容包括：代理保險業(yè)務(wù)的范圍、職責(zé)、享有的權(quán)利和應(yīng)履行的義務(wù)、代代理保險業(yè)務(wù)的范圍、職責(zé)、享有的權(quán)利和應(yīng)履行的義務(wù)、代理方式、結(jié)算方式、手續(xù)費標(biāo)準(zhǔn)、支付方式、獎勵措施、培訓(xùn)理方式、結(jié)算方式、手續(xù)費標(biāo)準(zhǔn)、支付方式、獎勵措施

13、、培訓(xùn)等。等。第三節(jié)第三節(jié) 代理保險業(yè)務(wù)代理保險業(yè)務(wù)二、種類二、種類 商業(yè)銀行代理保險業(yè)務(wù)的種類主要有兩種：代理財產(chǎn)險和商業(yè)銀行代理保險業(yè)務(wù)的種類主要有兩種：代理財產(chǎn)險和代理人身險。目前開辦的代理保險業(yè)務(wù)主要有：代理人身險。目前開辦的代理保險業(yè)務(wù)主要有：“千禧紅千禧紅”兩兩全保險、全保險、“鴻泰鴻泰”理財保險、代繳保費、個人消費信貸保險、理財保險、代繳保費、個人消費信貸保險、“儲壽保儲壽?！睒I(yè)務(wù)等。業(yè)務(wù)等。三、基本規(guī)定三、基本規(guī)定1.1.投保險種及繳費方式由投保人自行選定。投保險種及繳費方式由投保人自行選定。2.2.投保人正式保單在投保人繳交保費一個月內(nèi)由保險公司通過郵局投保人正式保單在投保人

14、繳交保費一個月內(nèi)由保險公司通過郵局掛號送達投保人。掛號送達投保人。3.3.代售保險手續(xù)費分為代售手續(xù)費及代售獎勵基金，根據(jù)不同代理代售保險手續(xù)費分為代售手續(xù)費及代售獎勵基金，根據(jù)不同代理險種制定。代理手續(xù)費于次月五日前清算一次。險種制定。代理手續(xù)費于次月五日前清算一次。4.4.銀行網(wǎng)點每日營業(yè)終了，劃轉(zhuǎn)當(dāng)日保費時，填制的進賬單備注欄銀行網(wǎng)點每日營業(yè)終了，劃轉(zhuǎn)當(dāng)日保費時，填制的進賬單備注欄上要注明當(dāng)日投保人姓名清單，便于保險公司與主辦銀行核對保費。上要注明當(dāng)日投保人姓名清單，便于保險公司與主辦銀行核對保費。5.“5.“銀行代理收取保險費定金收據(jù)銀行代理收取保險費定金收據(jù)”視同重要空白憑證管理，作

15、廢視同重要空白憑證管理，作廢的應(yīng)加蓋作廢標(biāo)記后，月末上繳分行會計處，由保險公司派專人回的應(yīng)加蓋作廢標(biāo)記后，月末上繳分行會計處，由保險公司派專人回收。收。6.6.協(xié)辦行網(wǎng)點每日營業(yè)終了，要將當(dāng)日保費劃入銀行指定結(jié)算賬戶。協(xié)辦行網(wǎng)點每日營業(yè)終了，要將當(dāng)日保費劃入銀行指定結(jié)算賬戶。銀行與保險公司每月月末劃轉(zhuǎn)一次保費銀行與保險公司每月月末劃轉(zhuǎn)一次保費。四、操作流程四、操作流程1.1.投保人到銀行網(wǎng)點辦理保險業(yè)務(wù)時，應(yīng)攜帶本人及被投保人到銀行網(wǎng)點辦理保險業(yè)務(wù)時，應(yīng)攜帶本人及被保險人的身份證或戶口簿原件及復(fù)印件，投保人親自填保險人的身份證或戶口簿原件及復(fù)印件，投保人親自填寫投保單并在背面簽名。柜員對投保單

16、及投保人證件進寫投保單并在背面簽名。柜員對投保單及投保人證件進行初審。行初審。2.2.柜員對投保人證件及投保單審核無誤后，對投保人進柜員對投保人證件及投保單審核無誤后，對投保人進行保費扣款?？劭羁筛鶕?jù)客戶投保意愿，以現(xiàn)金一次繳行保費扣款。扣款可根據(jù)客戶投保意愿，以現(xiàn)金一次繳納或從銀行卡、個人銀行結(jié)算賬戶上扣劃。納或從銀行卡、個人銀行結(jié)算賬戶上扣劃。3.3.營業(yè)終了，柜員整理相關(guān)資料，將每日受理的保費通營業(yè)終了，柜員整理相關(guān)資料，將每日受理的保費通過內(nèi)部核算，匯總上劃保險公司在銀行開立的結(jié)算專戶過內(nèi)部核算，匯總上劃保險公司在銀行開立的結(jié)算專戶上。上。四、操作流程四、操作流程4.4.受理網(wǎng)點負責(zé)人

17、，次日根據(jù)網(wǎng)點本日受理投保業(yè)務(wù)的受理網(wǎng)點負責(zé)人，次日根據(jù)網(wǎng)點本日受理投保業(yè)務(wù)的情況，填制一式二聯(lián)情況，填制一式二聯(lián)“銀行代理業(yè)務(wù)交接單銀行代理業(yè)務(wù)交接單”。由保險。由保險公司專管員到支行核對簽收。公司專管員到支行核對簽收。5.“5.“投保單投保單”、“銀行代理收取保險費定金收據(jù)銀行代理收取保險費定金收據(jù)”及及“銀行代理業(yè)務(wù)交接單銀行代理業(yè)務(wù)交接單”等憑證，均由保險公司提供。等憑證，均由保險公司提供?！巴侗瓮侗巍?、“銀行代理業(yè)務(wù)交接單銀行代理業(yè)務(wù)交接單”由保險公司送達由保險公司送達各網(wǎng)點。各網(wǎng)點。6.6.批量代繳保費的，銀行應(yīng)與保險公司簽訂代收協(xié)議。批量代繳保費的，銀行應(yīng)與保險公司簽訂代收協(xié)

18、議。投保戶開立個人銀行結(jié)算賬戶。投保戶開立個人銀行結(jié)算賬戶。7.7.保險公司將當(dāng)月個人扣款明細通過系統(tǒng)傳輸銀行，由保險公司將當(dāng)月個人扣款明細通過系統(tǒng)傳輸銀行，由銀行端批量扣款，原則上每月兩次。開立保險結(jié)算賬戶銀行端批量扣款，原則上每月兩次。開立保險結(jié)算賬戶支行，打印扣款清單，與保險公司財務(wù)部門核對，將扣支行，打印扣款清單，與保險公司財務(wù)部門核對，將扣繳的保費于次日集中轉(zhuǎn)入保險公司結(jié)算賬戶。繳的保費于次日集中轉(zhuǎn)入保險公司結(jié)算賬戶。第四節(jié)第四節(jié) 銀證合作業(yè)務(wù)銀證合作業(yè)務(wù) 銀證合作業(yè)務(wù)是現(xiàn)代金融業(yè)在資本市場和債券市場銀證合作業(yè)務(wù)是現(xiàn)代金融業(yè)在資本市場和債券市場的創(chuàng)新和發(fā)展，從代理結(jié)算到法人結(jié)算，從短

19、期融資到的創(chuàng)新和發(fā)展，從代理結(jié)算到法人結(jié)算，從短期融資到股票質(zhì)押，從銀證轉(zhuǎn)賬到銀證通業(yè)務(wù)，在深度和廣度上股票質(zhì)押，從銀證轉(zhuǎn)賬到銀證通業(yè)務(wù)，在深度和廣度上不斷突破，給現(xiàn)代商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)帶來極大的商機。不斷突破，給現(xiàn)代商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)帶來極大的商機。目前銀證合作業(yè)務(wù)主要有：股票質(zhì)押、銀證轉(zhuǎn)賬、銀證目前銀證合作業(yè)務(wù)主要有：股票質(zhì)押、銀證轉(zhuǎn)賬、銀證通業(yè)務(wù)等。通業(yè)務(wù)等。一、一、A A股銀證轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)股銀證轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)（一）定義（一）定義A A股銀證轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)是客戶在銀行開立個人銀行結(jié)算賬戶，股銀證轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)是客戶在銀行開立個人銀行結(jié)算賬戶，簽訂轉(zhuǎn)賬協(xié)議，通過銀行電腦系統(tǒng)，實現(xiàn)簽訂轉(zhuǎn)賬協(xié)議，通過銀行電腦系統(tǒng)，實現(xiàn)

20、個人銀行結(jié)算個人銀行結(jié)算賬戶賬戶與與證券保證金賬戶證券保證金賬戶之間的資金對轉(zhuǎn)，之間的資金對轉(zhuǎn)，是股民資金進是股民資金進出股市理想的電子錢包。出股市理想的電子錢包。（二）操作流程（二）操作流程1.1.建立證券轉(zhuǎn)賬委托關(guān)系：建立證券轉(zhuǎn)賬委托關(guān)系：（1 1）持本人身份證原件（若為他人代理的，需另提供代理人）持本人身份證原件（若為他人代理的，需另提供代理人身份證及證券確認(rèn)的委托書）及兩份復(fù)印件、銀行卡、股東資身份證及證券確認(rèn)的委托書）及兩份復(fù)印件、銀行卡、股東資金賬戶卡。金賬戶卡。（2 2）填寫一式二份）填寫一式二份辦理自動轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)登記表辦理自動轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)登記表（以下簡稱（以下簡稱登記表）和一式三份登

21、記表）和一式三份證券資金委托結(jié)算協(xié)議書證券資金委托結(jié)算協(xié)議書（以下簡稱（以下簡稱協(xié)議書）。協(xié)議書）。（3 3）經(jīng)辦人員審核無誤后，建立客戶轉(zhuǎn)賬委托關(guān)系。）經(jīng)辦人員審核無誤后，建立客戶轉(zhuǎn)賬委托關(guān)系。（4 4）客戶也可在證券柜臺申請辦理轉(zhuǎn)賬委托關(guān)系。）客戶也可在證券柜臺申請辦理轉(zhuǎn)賬委托關(guān)系。（5 5）建立證券轉(zhuǎn)賬委托關(guān)系后，客戶即可在銀行儲蓄柜臺、）建立證券轉(zhuǎn)賬委托關(guān)系后，客戶即可在銀行儲蓄柜臺、電話銀行、聯(lián)網(wǎng)證券營業(yè)柜臺和證券的自助終端，辦理銀行卡電話銀行、聯(lián)網(wǎng)證券營業(yè)柜臺和證券的自助終端，辦理銀行卡資金賬戶與證券保證金賬戶之間的資金對轉(zhuǎn)。資金賬戶與證券保證金賬戶之間的資金對轉(zhuǎn)。2.2.撤銷轉(zhuǎn)賬

22、委托關(guān)系：撤銷轉(zhuǎn)賬委托關(guān)系：（1 1）客戶持銀行卡、證券資金賬戶卡、身份證原件到聯(lián)）客戶持銀行卡、證券資金賬戶卡、身份證原件到聯(lián)網(wǎng)證券銀行（以下簡稱主辦行）柜臺辦理。網(wǎng)證券銀行（以下簡稱主辦行）柜臺辦理。（2 2）填寫一式三份）填寫一式三份撤銷資金轉(zhuǎn)賬委托申請表撤銷資金轉(zhuǎn)賬委托申請表（以下（以下簡稱簡稱申請表申請表，經(jīng)辦柜員審核無誤后，辦理撤銷轉(zhuǎn)賬，經(jīng)辦柜員審核無誤后，辦理撤銷轉(zhuǎn)賬委托關(guān)系。委托關(guān)系。3.3.銀證資金轉(zhuǎn)賬：銀證資金轉(zhuǎn)賬：（1 1）客戶持銀行卡、身份證在主辦銀行柜臺辦理銀證轉(zhuǎn)）客戶持銀行卡、身份證在主辦銀行柜臺辦理銀證轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時，填寫證券轉(zhuǎn)賬憑條，柜臺人員審核有效證件賬業(yè)務(wù)時，填

23、寫證券轉(zhuǎn)賬憑條，柜臺人員審核有效證件及憑條填寫真實、無誤后，進入信用卡證券轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)，及憑條填寫真實、無誤后，進入信用卡證券轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)，輸入輸入“客戶號、轉(zhuǎn)賬金額、轉(zhuǎn)賬方式及轉(zhuǎn)賬密碼客戶號、轉(zhuǎn)賬金額、轉(zhuǎn)賬方式及轉(zhuǎn)賬密碼”后，后，打印轉(zhuǎn)賬通知單。打印轉(zhuǎn)賬通知單。（2 2）主辦銀行以外其他儲蓄網(wǎng)點辦理證券轉(zhuǎn)賬的業(yè)務(wù)，）主辦銀行以外其他儲蓄網(wǎng)點辦理證券轉(zhuǎn)賬的業(yè)務(wù)，視為代理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不入本所的賬。轉(zhuǎn)賬憑條及通知單視為代理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不入本所的賬。轉(zhuǎn)賬憑條及通知單作當(dāng)日傳票的附件，隨傳票一起裝訂。作當(dāng)日傳票的附件，隨傳票一起裝訂。（3 3）客戶也可以在電話銀行自行辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)）客戶也可以在電話銀行自行辦理轉(zhuǎn)賬

24、業(yè)務(wù)。4.4.日間軋賬：日間軋賬：（1 1）每日營業(yè)終了，由證券向銀行發(fā)）每日營業(yè)終了，由證券向銀行發(fā)“簽退簽退”交易請求，交易請求，等等“簽退簽退”交易成功后，經(jīng)辦人員方可進行軋賬處理，交易成功后，經(jīng)辦人員方可進行軋賬處理，打印當(dāng)日報表，核對總分賬。打印當(dāng)日報表，核對總分賬。（2 2）根據(jù)當(dāng)日報表與證券公司進行對賬。）根據(jù)當(dāng)日報表與證券公司進行對賬。（3 3）核對正確后，進入信用卡系統(tǒng)進行軋賬處理，軋平）核對正確后，進入信用卡系統(tǒng)進行軋賬處理，軋平當(dāng)日金穗信用卡所有證券轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。然后進入儲蓄系統(tǒng)，當(dāng)日金穗信用卡所有證券轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。然后進入儲蓄系統(tǒng)，軋平當(dāng)日所有儲蓄卡證券轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。軋平當(dāng)日所有儲

25、蓄卡證券轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。（4 4）軋平以上賬務(wù)后，在儲蓄系統(tǒng)打印相關(guān)報表。）軋平以上賬務(wù)后，在儲蓄系統(tǒng)打印相關(guān)報表。5.5.資金清算：資金清算：（1 1）各券商應(yīng)在銀行開立存款保證金賬戶，用）各券商應(yīng)在銀行開立存款保證金賬戶，用于清算每日在銀行卡賬戶與證券資金賬戶之間的于清算每日在銀行卡賬戶與證券資金賬戶之間的轉(zhuǎn)賬往來的業(yè)務(wù)。轉(zhuǎn)賬往來的業(yè)務(wù)。（2 2）每日軋平賬務(wù)后，應(yīng)根據(jù)與證券方核對正）每日軋平賬務(wù)后，應(yīng)根據(jù)與證券方核對正確的匯總?cè)請螅M行資金清算。確的匯總?cè)請?，進行資金清算。（3 3）銀行內(nèi)部各儲蓄網(wǎng)點及儲蓄網(wǎng)點與金穗卡）銀行內(nèi)部各儲蓄網(wǎng)點及儲蓄網(wǎng)點與金穗卡部的代理證券資金轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的資金清算和儲

26、蓄系部的代理證券資金轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的資金清算和儲蓄系統(tǒng)的清算相同。統(tǒng)的清算相同。二、二、B B股銀證轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)股銀證轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)（一）定義（一）定義B B股銀證轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)是客戶通過銀行外幣儲蓄現(xiàn)鈔股銀證轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)是客戶通過銀行外幣儲蓄現(xiàn)鈔賬戶與賬戶與B B股證券保證金賬戶之間建立一一對應(yīng)的股證券保證金賬戶之間建立一一對應(yīng)的銀證約定轉(zhuǎn)賬關(guān)系。銀證約定轉(zhuǎn)賬關(guān)系。三、銀證通業(yè)務(wù)三、銀證通業(yè)務(wù)（一）定義（一）定義 銀證通業(yè)務(wù)就是客戶利用銀行卡賬戶直接作為證券交易保證銀證通業(yè)務(wù)就是客戶利用銀行卡賬戶直接作為證券交易保證金賬戶，通過銀行的電話銀行系統(tǒng)直接進行證券委托買賣。通俗金賬戶，通過銀行的電話銀行系統(tǒng)直接進行證券委托

27、買賣。通俗講，就是證券交易卡和銀行卡講，就是證券交易卡和銀行卡“二卡合一二卡合一”。（二）基本規(guī)定（二）基本規(guī)定1.1.柜臺辦理銀證通業(yè)務(wù)，客戶必須持本人身份證和其他相關(guān)資料，柜臺辦理銀證通業(yè)務(wù)，客戶必須持本人身份證和其他相關(guān)資料，由本人辦理，不得委托他人代辦。由本人辦理，不得委托他人代辦。2.2.開立銀證通賬戶的客戶，其股東賬戶和銀行個人結(jié)算賬戶的戶開立銀證通賬戶的客戶，其股東賬戶和銀行個人結(jié)算賬戶的戶名必須一致。名必須一致。3.3.辦理股東賬戶掛失和解掛操作按照證券業(yè)務(wù)有關(guān)管理規(guī)定辦理。辦理股東賬戶掛失和解掛操作按照證券業(yè)務(wù)有關(guān)管理規(guī)定辦理。4.4.客戶存折、密碼掛失，按銀行規(guī)定隨時辦理。

28、客戶存折、密碼掛失，按銀行規(guī)定隨時辦理。三、銀證通業(yè)務(wù)三、銀證通業(yè)務(wù)5.5.客戶辦理撤銷上海證券賬戶指定交易和深圳股票轉(zhuǎn)托管客戶辦理撤銷上海證券賬戶指定交易和深圳股票轉(zhuǎn)托管交易，由客戶持有關(guān)資料到證券公司辦理。交易，由客戶持有關(guān)資料到證券公司辦理。6.6.柜臺留存的資料，包括協(xié)議書、開戶資料、變更資料等，柜臺留存的資料，包括協(xié)議書、開戶資料、變更資料等，由經(jīng)辦行網(wǎng)點視業(yè)務(wù)量情況，按月或季裝訂，裝夾保管。由經(jīng)辦行網(wǎng)點視業(yè)務(wù)量情況，按月或季裝訂，裝夾保管。7.7.辦理銀證通業(yè)務(wù)需交存證券公司的有關(guān)資料，由各經(jīng)辦辦理銀證通業(yè)務(wù)需交存證券公司的有關(guān)資料，由各經(jīng)辦支行抄列清單，匯總交主辦支行，由主辦支行

29、移交證券公支行抄列清單，匯總交主辦支行，由主辦支行移交證券公司。司。8.8.銀證通業(yè)務(wù)實行聯(lián)機操作、集中清算的原則。銀證通業(yè)務(wù)實行聯(lián)機操作、集中清算的原則。第五節(jié)第五節(jié) 柜臺記賬式國債交易及二級托管業(yè)務(wù)柜臺記賬式國債交易及二級托管業(yè)務(wù)由于記賬式國債的特點和優(yōu)勢，決定了必將成為我國國由于記賬式國債的特點和優(yōu)勢，決定了必將成為我國國債發(fā)行的主要方式，而商業(yè)銀行大力發(fā)展柜臺記賬式國債發(fā)行的主要方式，而商業(yè)銀行大力發(fā)展柜臺記賬式國債交易及二級托管業(yè)務(wù)，不僅增加了新的服務(wù)品種，拓債交易及二級托管業(yè)務(wù)，不僅增加了新的服務(wù)品種，拓寬了業(yè)務(wù)范圍，更是通過為個人客戶提供更多元化的投寬了業(yè)務(wù)范圍，更是通過為個人客

30、戶提供更多元化的投資選擇而增強了市場競爭力。也正因為如此，柜臺記賬資選擇而增強了市場競爭力。也正因為如此，柜臺記賬式國債交易及二級托管業(yè)務(wù)近幾年來在各個商業(yè)銀行得式國債交易及二級托管業(yè)務(wù)近幾年來在各個商業(yè)銀行得到了較快的發(fā)展。到了較快的發(fā)展。一、什么是柜臺記賬式國債與二級托管業(yè)務(wù)一、什么是柜臺記賬式國債與二級托管業(yè)務(wù)（一）記賬式國債及其柜臺交易與二級托管業(yè)務(wù)（一）記賬式國債及其柜臺交易與二級托管業(yè)務(wù)1.1.什么是記賬式國債？什么是記賬式國債？記賬式國債是指以記賬式國債是指以計算機記賬形式計算機記賬形式記錄債權(quán)，記錄債權(quán)，由國家指定機構(gòu)進行托管，并可通過由國家指定機構(gòu)進行托管，并可通過無紙化方式

31、無紙化方式發(fā)行和交易發(fā)行和交易的國債?？梢杂浢焓У膰鴤？梢杂浢?、掛失。2.2.什么是柜臺記賬式國債交易業(yè)務(wù)？什么是柜臺記賬式國債交易業(yè)務(wù)？柜臺記賬式國債交易業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行通過利用其柜臺記賬式國債交易業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行通過利用其計算機系統(tǒng)和營業(yè)網(wǎng)點，與計算機系統(tǒng)和營業(yè)網(wǎng)點，與投資者個人進行國債買賣投資者個人進行國債買賣，并辦理托管與結(jié)算的行為并辦理托管與結(jié)算的行為。商業(yè)銀行根據(jù)每天全國銀行間債券市場交易的行情，商業(yè)銀行根據(jù)每天全國銀行間債券市場交易的行情，在營業(yè)網(wǎng)點柜臺掛出國債買入和賣出價，以保證個人和在營業(yè)網(wǎng)點柜臺掛出國債買入和賣出價，以保證個人和企業(yè)投資人及時買賣國債，企業(yè)投資人及時買

32、賣國債，商業(yè)銀行的資金和債券余缺商業(yè)銀行的資金和債券余缺則通過則通過銀行間債券市場銀行間債券市場買賣加以平衡。買賣加以平衡。所謂所謂二級托管二級托管是指由是指由商業(yè)銀行為投資者個人商業(yè)銀行為投資者個人代為保代為保管其所購入的國債券，而管其所購入的國債券，而一級托管一級托管則是由中央國債登記則是由中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算有限責(zé)任公司為商業(yè)銀行代為保管為商業(yè)銀行代為保管國債券。國債券。4.4.柜臺記賬式國債與其他投資品種的比較。柜臺記賬式國債與其他投資品種的比較。（1 1）與銀行存款相比，投資記賬式國債具有如下優(yōu)點與銀行存款相比，投資記賬式國債具有如下優(yōu)點：記賬式國債可以流通、交易，銀行存

33、款不能上市流通、記賬式國債可以流通、交易，銀行存款不能上市流通、交易。交易。記賬式國債所得利息免收利息所得稅，銀行存記賬式國債所得利息免收利息所得稅，銀行存款所得利息須繳納利息所得稅?？钏美㈨毨U納利息所得稅。記賬式國債利息實行記賬式國債利息實行按天按票面利率計付方式按天按票面利率計付方式，而銀行存款若提前支取只能，而銀行存款若提前支取只能按活期利息計付，提前支取的利息損失較大。按活期利息計付，提前支取的利息損失較大。記賬式記賬式國債是以國家信譽作保證的國債是以國家信譽作保證的“金邊債券金邊債券”，無商業(yè)風(fēng)險；，無商業(yè)風(fēng)險；而銀行存款是一種商業(yè)信譽，存在一定的擠提風(fēng)險。而銀行存款是一種商業(yè)信

34、譽，存在一定的擠提風(fēng)險。（2 2）記賬式國債與憑證式國債記賬式國債與憑證式國債共同點是：都是記名式國債，投資人支援國家建設(shè)、進行理財共同點是：都是記名式國債，投資人支援國家建設(shè)、進行理財投資工具，都可記名、可掛失、可用作質(zhì)押。有以下幾個方面投資工具，都可記名、可掛失、可用作質(zhì)押。有以下幾個方面的不同：的不同：債權(quán)記錄形式不同債權(quán)記錄形式不同。記賬式國債是以電腦記賬形式。記賬式國債是以電腦記賬形式記錄債權(quán)，并由國家指定機構(gòu)進行托管的債券。由于記賬式國記錄債權(quán)，并由國家指定機構(gòu)進行托管的債券。由于記賬式國債具有流動性，其賬務(wù)記錄可能隨時變化，賬戶記錄復(fù)雜，對債具有流動性，其賬務(wù)記錄可能隨時變化，賬

35、戶記錄復(fù)雜，對債權(quán)登記機構(gòu)的專業(yè)技術(shù)要求高。而憑證式國債是以債權(quán)登記機構(gòu)的專業(yè)技術(shù)要求高。而憑證式國債是以“憑證式憑證式國債收款憑證國債收款憑證”記錄債權(quán)的，無流通性，賬戶記錄簡單，對債記錄債權(quán)的，無流通性，賬戶記錄簡單，對債權(quán)登記機構(gòu)要求低。權(quán)登記機構(gòu)要求低。債券交易方式不同。債券交易方式不同。記賬式國債可以通記賬式國債可以通過銀行柜臺或證券交易所進行交易，實現(xiàn)債權(quán)的讓渡與取得，過銀行柜臺或證券交易所進行交易，實現(xiàn)債權(quán)的讓渡與取得，即具有流動性，但不能提前兌付。而憑證式國債不可流通，而即具有流動性，但不能提前兌付。而憑證式國債不可流通，而可提前兌付，投資人的利息損失較大可提前兌付，投資人的利

36、息損失較大。目前利率處于較低的水。目前利率處于較低的水平，將來利率一旦上漲，投資人就有可能將持有的憑證式國債平，將來利率一旦上漲，投資人就有可能將持有的憑證式國債到商業(yè)銀行提前兌取，商業(yè)銀行將為此墊付相應(yīng)的兌取資金，到商業(yè)銀行提前兌取，商業(yè)銀行將為此墊付相應(yīng)的兌取資金，承擔(dān)一定的利率和流動性風(fēng)險。承擔(dān)一定的利率和流動性風(fēng)險。應(yīng)計利息計算方法不同。應(yīng)計利息計算方法不同。投資人提前兌付憑證式國債，投資人提前兌付憑證式國債，除了須支付手續(xù)費以外，債券利息按實際持有天數(shù)分段除了須支付手續(xù)費以外，債券利息按實際持有天數(shù)分段利率計息利率計息。而。而記賬式國債的應(yīng)計利息是按票面利率除以記賬式國債的應(yīng)計利息是

37、按票面利率除以實際持有天數(shù)計算。也就是說，在實際持有天數(shù)內(nèi)，是實際持有天數(shù)計算。也就是說，在實際持有天數(shù)內(nèi)，是按同一個利率水平計算按同一個利率水平計算。記賬式國債種類和計息方式記賬式國債種類和計息方式更加多樣。限于技術(shù)條件和紙質(zhì)載體的限制，憑證式種更加多樣。限于技術(shù)條件和紙質(zhì)載體的限制，憑證式種類較為單一，目前只有類較為單一，目前只有固定利率債券固定利率債券。而記賬式國債由。而記賬式國債由于有高技術(shù)的計算機系統(tǒng)支持和實現(xiàn)了無紙化，除了可于有高技術(shù)的計算機系統(tǒng)支持和實現(xiàn)了無紙化，除了可以滿足憑證式債券的基本要求外，還可以發(fā)行并交易其以滿足憑證式債券的基本要求外，還可以發(fā)行并交易其他種類和計息方式

38、的債券。如他種類和計息方式的債券。如附息債券、浮動利率債券附息債券、浮動利率債券，等等。等等。記賬式國債克服了憑證式國債流通性差、發(fā)債高記賬式國債克服了憑證式國債流通性差、發(fā)債高成本、交易低效率、擠兌高風(fēng)險、利息損失大的缺點，成本、交易低效率、擠兌高風(fēng)險、利息損失大的缺點，將成為未來國債發(fā)行的主要方式將成為未來國債發(fā)行的主要方式。（3 3）銀行柜臺記賬式國債銀行柜臺記賬式國債與與交易所記賬式國債交易所記賬式國債。它們的。它們的共同點是：都可通過交易實現(xiàn)記賬式國債的流通，投資共同點是：都可通過交易實現(xiàn)記賬式國債的流通，投資人交易都是以人交易都是以“交割單交割單”作為交易確認(rèn)憑證的。銀行柜作為交易

39、確認(rèn)憑證的。銀行柜臺記賬式國債與交易所記賬式國債相比不同點是：臺記賬式國債與交易所記賬式國債相比不同點是：托托管體系不同。管體系不同。銀行柜臺記賬式國債實行的是二級托管方銀行柜臺記賬式國債實行的是二級托管方式，即中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司為國債的一級托式，即中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司為國債的一級托管，承辦商業(yè)銀行為二級托管。管，承辦商業(yè)銀行為二級托管。而在而在交易所的記賬式國交易所的記賬式國債實行的是一級托管體系，由債實行的是一級托管體系，由證券登記結(jié)算公司證券登記結(jié)算公司為記賬為記賬式國債的一級托管式國債的一級托管。交易地點不同。銀行柜臺記賬式交易地點不同。銀行柜臺記賬式國債交易主要通過

40、商業(yè)銀行柜臺或自助銀行完成，而交國債交易主要通過商業(yè)銀行柜臺或自助銀行完成，而交易所記賬式國債的交易是在交易所會員單位易所記賬式國債的交易是在交易所會員單位證券證券公司的營業(yè)網(wǎng)點或自助終端完成。公司的營業(yè)網(wǎng)點或自助終端完成。投資對象不同。從事銀行柜臺記賬式國債投資的客戶投資對象不同。從事銀行柜臺記賬式國債投資的客戶群體主要為群體主要為儲戶和機構(gòu)存款戶儲戶和機構(gòu)存款戶，而到交易所進行記賬式，而到交易所進行記賬式國債交易主要是國債交易主要是證券投資者證券投資者。此外，中國人民銀行。此外，中國人民銀行商商業(yè)銀行柜臺記賬式國債交易業(yè)務(wù)管理辦法業(yè)銀行柜臺記賬式國債交易業(yè)務(wù)管理辦法明確規(guī)定，明確規(guī)定，金融

41、機構(gòu)不得從事銀行柜臺記賬式國債的交易業(yè)務(wù)金融機構(gòu)不得從事銀行柜臺記賬式國債的交易業(yè)務(wù)。而。而交易所對記賬式國債的投資對象沒有這類限制。交易所對記賬式國債的投資對象沒有這類限制。交易交易時間不同。交易所記賬式國債交易必須在交易所規(guī)定的時間不同。交易所記賬式國債交易必須在交易所規(guī)定的時間內(nèi)進行。而銀行柜臺記賬式國債的交易為商業(yè)銀行時間內(nèi)進行。而銀行柜臺記賬式國債的交易為商業(yè)銀行法定營業(yè)時間內(nèi)。法定營業(yè)時間內(nèi)。交易的載體不同。在銀行柜臺進行交易的載體不同。在銀行柜臺進行債券交易，是以商業(yè)銀行的借記卡（或其他資金賬戶）債券交易，是以商業(yè)銀行的借記卡（或其他資金賬戶）為載體的，必須事先辦理銀行開立債券賬

42、戶。而交易所為載體的，必須事先辦理銀行開立債券賬戶。而交易所的記賬式國債交易載體是交易所的股東代碼卡（股東賬的記賬式國債交易載體是交易所的股東代碼卡（股東賬戶），資金賬戶可以是證券公司的資金賬戶，也可以是戶），資金賬戶可以是證券公司的資金賬戶，也可以是銀證通資金賬戶。銀證通資金賬戶。交易費用不同。通過銀行柜臺交易的記賬式國債，個人和機交易費用不同。通過銀行柜臺交易的記賬式國債，個人和機構(gòu)投資者的交易成本主要是開戶費為構(gòu)投資者的交易成本主要是開戶費為1010元，免收國債交易費，元，免收國債交易費，但如果進行債券轉(zhuǎn)托管，需要但如果進行債券轉(zhuǎn)托管，需要5050元的轉(zhuǎn)托費，非交易過戶費也元的轉(zhuǎn)托費，非

43、交易過戶費也需要需要5050元。對于絕大多數(shù)投資者來講，成本只有元。對于絕大多數(shù)投資者來講，成本只有1010元的開戶費。元的開戶費。與銀行柜臺交易相比，現(xiàn)在上證所的記賬式國債交易成本包括與銀行柜臺交易相比，現(xiàn)在上證所的記賬式國債交易成本包括開戶費、交易費等幾個方面。投資者開戶需要開戶費、交易費等幾個方面。投資者開戶需要5050元（包括股票、元（包括股票、國債等），如果單獨開國債戶需要國債等），如果單獨開國債戶需要3030元；交易所是收取國債交元；交易所是收取國債交易費的，收取的交易費為國債交易金額的易費的，收取的交易費為國債交易金額的22，一買一賣，投資，一買一賣，投資者共需要支付者共需要支付

44、44的交易費用。而在銀行柜臺上交易記賬式國債，的交易費用。而在銀行柜臺上交易記賬式國債，是不收取交易費的，投資者需要根據(jù)銀行提供的買進價和賣出是不收取交易費的，投資者需要根據(jù)銀行提供的買進價和賣出價進行交易。價進行交易。交易單位和數(shù)量不同。銀行柜臺每一交易單位交易單位和數(shù)量不同。銀行柜臺每一交易單位為面值為面值100100元，銀行柜臺交易的記賬式國債沒有交易上限，投資元，銀行柜臺交易的記賬式國債沒有交易上限，投資者可以進行大宗的國債交易。而證交所國債每一交易單位為面者可以進行大宗的國債交易。而證交所國債每一交易單位為面值值10001000元，而且國債交易數(shù)量的最高上限為一萬手（一手面值元，而且

45、國債交易數(shù)量的最高上限為一萬手（一手面值為為10001000元）。元）。第六節(jié)第六節(jié) 開放式基金代理銷售開放式基金代理銷售 開放式證券投資基金（以下簡稱基金）是指開放式證券投資基金（以下簡稱基金）是指基金發(fā)行總額不固定，基金單位總數(shù)隨時增減，基金發(fā)行總額不固定，基金單位總數(shù)隨時增減，投資者可按基金的報價在國家規(guī)定的營業(yè)場所申投資者可按基金的報價在國家規(guī)定的營業(yè)場所申購或贖回基金單位的一種基金。購或贖回基金單位的一種基金。開放式基金代理銷售是指經(jīng)中國證監(jiān)會和中開放式基金代理銷售是指經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行審批，銀行接受基金管理人的委托，國人民銀行審批，銀行接受基金管理人的委托，為其辦理開放式基

46、金單位的認(rèn)購、申購和贖回等為其辦理開放式基金單位的認(rèn)購、申購和贖回等交易的行為。交易的行為。二、基金代理銷售業(yè)務(wù)的基本規(guī)定二、基金代理銷售業(yè)務(wù)的基本規(guī)定1.1.基金代理銷售的對象?；鸫礓N售的對象?；鸫礓N售對象是持有中華人民共和國居民身份證、軍人證、護照的中基金代理銷售對象是持有中華人民共和國居民身份證、軍人證、護照的中國公民和中華人民共和國境內(nèi)合法注冊或經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)設(shè)立的企業(yè)法人、國公民和中華人民共和國境內(nèi)合法注冊或經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)設(shè)立的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團體或其他組織。事業(yè)法人、社會團體或其他組織。2.2.基金單位面值為基金單位面值為1.001.00元人民幣。元人民幣。3.3.

47、基金開放日?；痖_放日。是投資者進行申購、贖回等交易的交易日。開放日的交易時間為上海、深是投資者進行申購、贖回等交易的交易日。開放日的交易時間為上海、深圳證券交易所交易時間，或基金契約規(guī)定的其他時間。圳證券交易所交易時間，或基金契約規(guī)定的其他時間。4.4.個人投資者申請建立客戶資料開立基金賬戶須本人親自辦理，不得由他個人投資者申請建立客戶資料開立基金賬戶須本人親自辦理，不得由他人代理。人代理。5.5.機構(gòu)投資者申請任何交易須以開立基金賬戶網(wǎng)點辦理。機構(gòu)投資者申請任何交易須以開立基金賬戶網(wǎng)點辦理。6.6.操作員為投資者辦理任何交易均須通過磁條讀卡器刷卡讀入金穗借記卡操作員為投資者辦理任何交易均須

48、通過磁條讀卡器刷卡讀入金穗借記卡信息。（農(nóng)業(yè)銀行）信息。（農(nóng)業(yè)銀行）7.7.開放式基金交易的借記卡及密碼的掛失和解掛，按開放式基金交易的借記卡及密碼的掛失和解掛，按金穗借記卡業(yè)務(wù)管理金穗借記卡業(yè)務(wù)管理辦法辦法辦理。掛失后補辦的借記卡應(yīng)與基金賬戶重新建立對應(yīng)關(guān)系。借記卡辦理。掛失后補辦的借記卡應(yīng)與基金賬戶重新建立對應(yīng)關(guān)系。借記卡及密碼掛失后，基金賬戶即凍結(jié)；解掛后，基金賬戶即解凍。及密碼掛失后，基金賬戶即凍結(jié)；解掛后，基金賬戶即解凍。8.8.投資者在代銷網(wǎng)點發(fā)起的所有交易均以注冊登記中心登記注冊確認(rèn)為準(zhǔn)。投資者在代銷網(wǎng)點發(fā)起的所有交易均以注冊登記中心登記注冊確認(rèn)為準(zhǔn)。9.9.投資者認(rèn)購基金時，為

49、基金契約默認(rèn)的分紅方式。投資者認(rèn)購基金時，為基金契約默認(rèn)的分紅方式。10.10.基金交易需打印基金交易需打印交割單交割單，基金的，基金的交割單交割單為投資者交易確認(rèn)憑證。為投資者交易確認(rèn)憑證。交割單交割單的保留期限為交易確認(rèn)后二個月。的保留期限為交易確認(rèn)后二個月。11.11.交易手續(xù)費交易手續(xù)費（1 1）開立基金賬戶、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管、凍結(jié)、歷史交易查詢交易的手）開立基金賬戶、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管、凍結(jié)、歷史交易查詢交易的手續(xù)費，按基金契約有關(guān)規(guī)定向投資者收?。ㄊ召M標(biāo)準(zhǔn)將另文下發(fā)）。續(xù)費，按基金契約有關(guān)規(guī)定向投資者收?。ㄊ召M標(biāo)準(zhǔn)將另文下發(fā)）。（2 2）認(rèn)（申）購、贖回手續(xù)費從借記卡中扣收。）認(rèn)

50、（申）購、贖回手續(xù)費從借記卡中扣收。（3 3）認(rèn)（申）購手續(xù)費總行將定期全額下?lián)?。分行根?jù)業(yè)務(wù)量逐級下?lián)苷J(rèn)（申）購手續(xù)費總行將定期全額下?lián)?。分行根?jù)業(yè)務(wù)量逐級下?lián)?。三、基金柜臺業(yè)務(wù)管理三、基金柜臺業(yè)務(wù)管理（一）開戶（一）開戶（二）認(rèn)購（二）認(rèn)購?fù)顿Y人在開放式基金發(fā)行募集期間申請購買基金的行為。投資人在開放式基金發(fā)行募集期間申請購買基金的行為。1.1.基金認(rèn)購方式?；鹫J(rèn)購方式。開放式基金基金認(rèn)購分開放式基金基金認(rèn)購分金額認(rèn)購金額認(rèn)購和和份額認(rèn)購份額認(rèn)購兩種方式。兩種方式。金額認(rèn)購是指投資者在認(rèn)購開放式基金時，通過一定認(rèn)購金額來確定金額認(rèn)購是指投資者在認(rèn)購開放式基金時，通過一定認(rèn)購金額來確定認(rèn)購

51、份額的方法。其認(rèn)購基金份額計算公式為：認(rèn)購份額的方法。其認(rèn)購基金份額計算公式為：認(rèn)購費用認(rèn)購費用=認(rèn)購金額認(rèn)購金額認(rèn)購費率認(rèn)購費率凈認(rèn)購金額凈認(rèn)購金額=認(rèn)購金額認(rèn)購金額-認(rèn)購費用認(rèn)購費用認(rèn)購份數(shù)認(rèn)購份數(shù)=凈認(rèn)購金額凈認(rèn)購金額/基金單位面值基金單位面值份額認(rèn)購是指投資者在認(rèn)購開放式基金時，直接報出認(rèn)購基金的份額，份額認(rèn)購是指投資者在認(rèn)購開放式基金時，直接報出認(rèn)購基金的份額，通過所認(rèn)購基金單位來確定認(rèn)購金額的方法。其認(rèn)購基金基金金額計通過所認(rèn)購基金單位來確定認(rèn)購金額的方法。其認(rèn)購基金基金金額計算公式為：算公式為：認(rèn)購金額認(rèn)購金額=認(rèn)購基金份額認(rèn)購基金份額（1+1+單位認(rèn)購費用單位認(rèn)購費用%）2.2

52、.認(rèn)購確認(rèn)形式認(rèn)購確認(rèn)形式（1 1）預(yù)約認(rèn)購確認(rèn)預(yù)約認(rèn)購確認(rèn)：可以當(dāng)場或發(fā)行結(jié)束后予以確認(rèn)。：可以當(dāng)場或發(fā)行結(jié)束后予以確認(rèn)。（2 2）即時認(rèn)購確認(rèn)即時認(rèn)購確認(rèn)：即在認(rèn)購的同時，只要收到認(rèn)購受理信：即在認(rèn)購的同時，只要收到認(rèn)購受理信息的，即告本次認(rèn)購為有效認(rèn)購。如華夏成長基金的認(rèn)購。這息的，即告本次認(rèn)購為有效認(rèn)購。如華夏成長基金的認(rèn)購。這種方法一般事先不確定發(fā)行上限。種方法一般事先不確定發(fā)行上限。（3 3）搖號認(rèn)購確認(rèn)搖號認(rèn)購確認(rèn)：認(rèn)購時發(fā)給號子，發(fā)行結(jié)束后通過公證：認(rèn)購時發(fā)給號子，發(fā)行結(jié)束后通過公證確認(rèn)中獎號。確認(rèn)中獎號。（4 4）排隊認(rèn)購確認(rèn)排隊認(rèn)購確認(rèn)：在發(fā)行結(jié)束后予以確認(rèn)。如南方穩(wěn)健成：

53、在發(fā)行結(jié)束后予以確認(rèn)。如南方穩(wěn)健成長基金認(rèn)購確認(rèn)。長基金認(rèn)購確認(rèn)。（5 5）比例認(rèn)購確認(rèn)比例認(rèn)購確認(rèn)：發(fā)行結(jié)束后予以確認(rèn)。華安機構(gòu)投資者：發(fā)行結(jié)束后予以確認(rèn)。華安機構(gòu)投資者認(rèn)購確認(rèn)采取了此種方法。認(rèn)購確認(rèn)采取了此種方法。我國首只開放式基金華安創(chuàng)新在我國首只開放式基金華安創(chuàng)新在20012001年年9 9月中旬發(fā)行期，共募月中旬發(fā)行期，共募集集5050億元。億元。3.3.認(rèn)購價格和費用。認(rèn)購價格和費用。基金單位認(rèn)購價格基金單位認(rèn)購價格=單位基金面值單位基金面值+單位基金發(fā)行費用（認(rèn)購手續(xù)單位基金發(fā)行費用（認(rèn)購手續(xù)費）認(rèn)購實行價內(nèi)收費，由投資者承擔(dān)。費）認(rèn)購實行價內(nèi)收費，由投資者承擔(dān)。4.4.認(rèn)購數(shù)

54、量。認(rèn)購數(shù)量?；鹪谡J(rèn)購時，一般都會設(shè)置首次最低認(rèn)購和累計最高認(rèn)購限額?；鹪谡J(rèn)購時，一般都會設(shè)置首次最低認(rèn)購和累計最高認(rèn)購限額。認(rèn)購基金時數(shù)量不得低于最低認(rèn)購限額或高于最高認(rèn)購限額；個認(rèn)購基金時數(shù)量不得低于最低認(rèn)購限額或高于最高認(rèn)購限額；個人投資者與機構(gòu)投資者的認(rèn)購限額有一定的區(qū)別。人投資者與機構(gòu)投資者的認(rèn)購限額有一定的區(qū)別。最低認(rèn)購限額：是指投資者認(rèn)購或首次認(rèn)購基金時最低的認(rèn)購數(shù)最低認(rèn)購限額：是指投資者認(rèn)購或首次認(rèn)購基金時最低的認(rèn)購數(shù)量（元或份）。量（元或份）。最高認(rèn)購限額：是指投資者在基金募集期內(nèi)累計認(rèn)購基金的數(shù)量最高認(rèn)購限額：是指投資者在基金募集期內(nèi)累計認(rèn)購基金的數(shù)量（元或份）。一般都

55、控制在單個投資者認(rèn)購在募集目標(biāo)總量的（元或份）。一般都控制在單個投資者認(rèn)購在募集目標(biāo)總量的10%10%以內(nèi)?；鸬淖畹驼J(rèn)購限額和累計最高限額按基金契約的有關(guān)規(guī)以內(nèi)?；鸬淖畹驼J(rèn)購限額和累計最高限額按基金契約的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。定執(zhí)行。5.5.認(rèn)購其他注意事項。認(rèn)購其他注意事項。認(rèn)購基金不接受現(xiàn)金認(rèn)購，必須通過金穗借記卡認(rèn)購基金不接受現(xiàn)金認(rèn)購，必須通過金穗借記卡轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)辦理。認(rèn)購基金一旦交付資金，其撤消轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)辦理。認(rèn)購基金一旦交付資金，其撤消請求不予接受。請求不予接受。系統(tǒng)對交割單最少應(yīng)保存三個月。系統(tǒng)對交割單最少應(yīng)保存三個月。同一投資者在同一投資者在同一交易日可以多次進行認(rèn)購。如基金募集失敗，同

56、一交易日可以多次進行認(rèn)購。如基金募集失敗，認(rèn)購資金連同利息一并歸還投資者。認(rèn)購資金連同利息一并歸還投資者。（三）申購（三）申購?fù)顿Y者在基金存續(xù)期申請投資者在基金存續(xù)期申請購買基金單位購買基金單位的行為的行為。1.1.申購方式。申購方式。開放式基金基金申購分開放式基金基金申購分金額申購金額申購和和份額申購份額申購兩種方式。兩種方式。金額申購是指投資者在申購開放式基金時，通過一定申金額申購是指投資者在申購開放式基金時，通過一定申購金額來確定申購份額的方法。其申購基金份額計算公購金額來確定申購份額的方法。其申購基金份額計算公式為：式為：申購費用申購費用=申購金額申購金額申購費率申購費率凈申購金額凈申

57、購金額=申購金額申購金額-申購費用申購費用申購份數(shù)申購份數(shù)=凈申購金額凈申購金額/基金單位面值基金單位面值份額申購是指投資者在申購開放式基金時，直接報出申份額申購是指投資者在申購開放式基金時，直接報出申購基金的份額，通過所申購基金單位來確定申購金額的購基金的份額，通過所申購基金單位來確定申購金額的方法。方法。申購基金基金金額計算公式為：申購基金基金金額計算公式為：基金申購金額基金申購金額=申購基金份額申購基金份額（1+1+單位申購費用單位申購費用%）基金基金單位凈值。在實際凍結(jié)申購資金時，考慮到基金凈值波動因單位凈值。在實際凍結(jié)申購資金時，考慮到基金凈值波動因素，系統(tǒng)自動在基金申購資金的基礎(chǔ)上

58、加凍一部分資金，多素，系統(tǒng)自動在基金申購資金的基礎(chǔ)上加凍一部分資金，多凍部分一般在昨日基金凈值的凍部分一般在昨日基金凈值的1%1%5%5%之間。之間。公式如下：公式如下：凍結(jié)基金申購金額凍結(jié)基金申購金額=申購基金份額申購基金份額（1+1+單位申購費用單位申購費用%）昨日基金單位凈值昨日基金單位凈值（1+5%1+5%）結(jié)算時，按當(dāng)日基金單位凈值計算，多凍部分在結(jié)算日解凍。結(jié)算時，按當(dāng)日基金單位凈值計算，多凍部分在結(jié)算日解凍。目前已發(fā)行的基金采取的都是金額申購方式。目前已發(fā)行的基金采取的都是金額申購方式。2.2.申購價格。申購價格?；鸬纳曩弮r格是根據(jù)申基金的申購價格是根據(jù)申購申請日當(dāng)天每份基金單

59、位資產(chǎn)凈值購申請日當(dāng)天每份基金單位資產(chǎn)凈值加上按一定比例提取的申購費用作為每份基金單位的申購價格加上按一定比例提取的申購費用作為每份基金單位的申購價格申購價格申購價格=T=T日每份基金單位資產(chǎn)凈值日每份基金單位資產(chǎn)凈值+每份基金申購手續(xù)費每份基金申購手續(xù)費3.3.申購費用。申購費用。申購費用實行申購費用實行內(nèi)扣內(nèi)扣，由投資者承擔(dān)。，由投資者承擔(dān)。申購費用申購費用=申購金額申購金額申購費率或：申購費率或：申購費用申購費用=申購份數(shù)申購份數(shù)基金單位資產(chǎn)凈值基金單位資產(chǎn)凈值申購費率。申購費率。凈申購金額凈申購金額=申購金額申購金額-申購費用?；鸬纳曩徺M按四舍五入的申購費用?；鸬纳曩徺M按四舍五入的

60、方式計算，保留小數(shù)點后兩位。方式計算，保留小數(shù)點后兩位。不同基金的申購費率有所不同，同一基金，也可根據(jù)申購金額不同基金的申購費率有所不同，同一基金，也可根據(jù)申購金額大小，采取差別費率。還有的基金申購，采取后端收費的方式大小，采取差別費率。還有的基金申購，采取后端收費的方式進行收費。詳細費率標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)注意各基金契約的規(guī)定。進行收費。詳細費率標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)注意各基金契約的規(guī)定。例一：某投資者投資例一：某投資者投資1 1萬元申購基金，對應(yīng)費率為萬元申購基金，對應(yīng)費率為2%2%，假設(shè)申購，假設(shè)申購當(dāng)日基金單位資產(chǎn)凈值為當(dāng)日基金單位資產(chǎn)凈值為1.01681.0168元，則其可得到的申購份額為：元，則其可得到的申購份

61、額為：申購費用申購費用=10000=100002%=2002%=200（元）（元）凈申購金額凈申購金額=10000-200=9800=10000-200=9800（元）（元）申購份額申購份額=9800/1.0168=9638.08=9800/1.0168=9638.08（份）（份）例二：某投資者投資例二：某投資者投資100100萬元申購基金，對應(yīng)費率為萬元申購基金，對應(yīng)費率為1.8%1.8%，假設(shè)，假設(shè)申購當(dāng)日基金單位資產(chǎn)凈值為申購當(dāng)日基金單位資產(chǎn)凈值為1.01681.0168元，則其可得到的申購份額元，則其可得到的申購份額為：為：申購費用申購費用=1000000=10000001.8%=18

62、0001.8%=18000（元）（元）凈申購金額凈申購金額=1000000-18000=982000=1000000-18000=982000（元）（元）申購份額申購份額=982000/1.0168=965774.98=982000/1.0168=965774.98（份）（份）即投資者投資即投資者投資100100萬元申購基金，假設(shè)申購當(dāng)日基金單位資產(chǎn)凈萬元申購基金，假設(shè)申購當(dāng)日基金單位資產(chǎn)凈值為值為1.01681.0168元，則可得到元，則可得到965774.98965774.98份基金單位。份基金單位。4.4.申購數(shù)量。申購數(shù)量。投資者委托申購（金額）份額單筆和累計申購基金的數(shù)投資者委托申購

63、（金額）份額單筆和累計申購基金的數(shù)額，必須高于最低申購限額，低于最高申購限額；若由額，必須高于最低申購限額，低于最高申購限額；若由于下列原因致使持有份額超過于下列原因致使持有份額超過10%10%的，在該比例下降到的，在該比例下降到10%10%以內(nèi)前，不得繼續(xù)申購：以內(nèi)前，不得繼續(xù)申購：投資人使用當(dāng)期所分得的現(xiàn)金紅利轉(zhuǎn)作申購基金，從而投資人使用當(dāng)期所分得的現(xiàn)金紅利轉(zhuǎn)作申購基金，從而導(dǎo)致該比例超過導(dǎo)致該比例超過10%10%時；時；由于某種原因本基金的總份額下降，在投資人沒有繼續(xù)由于某種原因本基金的總份額下降，在投資人沒有繼續(xù)申購的情況下，該比例超過申購的情況下，該比例超過10%10%時；時；單個投

64、資人在發(fā)行期內(nèi)按規(guī)定限額認(rèn)購基金份額，但在單個投資人在發(fā)行期內(nèi)按規(guī)定限額認(rèn)購基金份額，但在基金宣告成立以后，在投資人沒有繼續(xù)申購的情況下，基金宣告成立以后，在投資人沒有繼續(xù)申購的情況下，該比例超過該比例超過10%10%時。時。5.5.申購確認(rèn)。申購確認(rèn)。T T日，營業(yè)結(jié)束后，銀行將下屬銷售網(wǎng)點的申購數(shù)據(jù)資料進日，營業(yè)結(jié)束后，銀行將下屬銷售網(wǎng)點的申購數(shù)據(jù)資料進行匯總，將匯總后的數(shù)據(jù)上傳至注冊登記機構(gòu)；行匯總，將匯總后的數(shù)據(jù)上傳至注冊登記機構(gòu)；T+1T+1日：注冊登記機構(gòu)確定投資人申購的有效性，并登記權(quán)日：注冊登記機構(gòu)確定投資人申購的有效性，并登記權(quán)益后，向銀行下傳經(jīng)確認(rèn)后的申購數(shù)據(jù)，總行收到數(shù)據(jù)

65、，益后，向銀行下傳經(jīng)確認(rèn)后的申購數(shù)據(jù)，總行收到數(shù)據(jù)，完成登記投資人基金份額后，向代銷網(wǎng)點發(fā)出數(shù)據(jù)；完成登記投資人基金份額后，向代銷網(wǎng)點發(fā)出數(shù)據(jù)；T+2T+2日：銀行代銷網(wǎng)點與投資者辦理交易確認(rèn)和交割手續(xù)。日：銀行代銷網(wǎng)點與投資者辦理交易確認(rèn)和交割手續(xù)。T+3T+3日：銀行代銷網(wǎng)點根據(jù)收到的數(shù)據(jù)，將有效申購的資金日：銀行代銷網(wǎng)點根據(jù)收到的數(shù)據(jù)，將有效申購的資金劃到總行，總行將資金劃入基金在基金托管人的賬戶，代劃到總行，總行將資金劃入基金在基金托管人的賬戶，代銷網(wǎng)點同時辦理無效申購的退款手續(xù)。銷網(wǎng)點同時辦理無效申購的退款手續(xù)。不同基金，其確認(rèn)周期有所不同。不同基金，其確認(rèn)周期有所不同。6.6.定期

66、定額申購。定期定額申購。定期定額申購是指投資者與基金代理銷售機構(gòu)約定每期扣款時間、扣款金額及定期定額申購是指投資者與基金代理銷售機構(gòu)約定每期扣款時間、扣款金額及扣款方式，并委托基金代理銷售機構(gòu)按照約定方式代為辦理申購基金的業(yè)務(wù)?？劭罘绞?，并委托基金代理銷售機構(gòu)按照約定方式代為辦理申購基金的業(yè)務(wù)。最低期限為三個月，每次最低扣款限額為最低期限為三個月，每次最低扣款限額為100100元。元。定期定額申購業(yè)務(wù)規(guī)則：定期定額申購業(yè)務(wù)規(guī)則：申請日在當(dāng)月約定扣款日前，則從本月起開始扣款；申請日在當(dāng)月約定扣款日申請日在當(dāng)月約定扣款日前，則從本月起開始扣款；申請日在當(dāng)月約定扣款日后的，則自下一個月起開始扣款。投資者申購資金應(yīng)事先足額打入金穗借記卡。后的，則自下一個月起開始扣款。投資者申購資金應(yīng)事先足額打入金穗借記卡。因資金不足或金穗借記卡被凍結(jié)導(dǎo)致扣款不成功的，銀行向投資者收取因資金不足或金穗借記卡被凍結(jié)導(dǎo)致扣款不成功的，銀行向投資者收取5050元的元的違約金。違約金。因基金賬戶被司法凍結(jié)導(dǎo)致無法辦理基金定期定額申購業(yè)務(wù)的，則該業(yè)務(wù)自動因基金賬戶被司法凍結(jié)導(dǎo)致無法辦理基金定期定額申購業(yè)務(wù)的，則該業(yè)務(wù)自動